Dirigir un negocio desde casa ofrece muchas ventajas, como flexibilidad, reducción de gastos generales y la posibilidad de solicitar diversas deducciones fiscales. Como propietario de un negocio desde casa, es importante saber qué gastos pueden desgravarse y cómo maximizar tus ahorros en la temporada de impuestos.
En este artículo, analizaremos las deducciones fiscales más comunes para los negocios desde casa, hablaremos de los gastos que no cumplen los requisitos y daremos consejos para preparar la declaración de la renta y controlar las deducciones a lo largo del año.
Deducciones fiscales para empresas en casa
- Deducción por oficina en casa: Si utiliza un espacio de su casa exclusivamente para fines profesionales, puede acogerse a la deducción por oficina en casa. Calcula el porcentaje de metros cuadrados de tu vivienda que dedicas a tu negocio y deduce una parte del alquiler, los intereses hipotecarios, los impuestos sobre bienes inmuebles, los servicios públicos y los gastos de mantenimiento.
- Material y equipos de oficina: Deduzca los gastos de material de oficina, como papelería, tinta de impresora y franqueo, así como cualquier compra de equipos, como ordenadores, impresoras y muebles utilizados para su negocio.
- Gastos del vehículo: Si utiliza su vehículo para fines profesionales, puede deducir una parte de los gastos del vehículo, incluida la gasolina, el mantenimiento y la depreciación. Lleva un registro exacto del kilometraje de tu negocio y del kilometraje anual total para calcular la cantidad deducible.
- Gastos de comunicación: Deduce el coste de la línea telefónica de tu negocio, el servicio de Internet y cualquier otro gasto de comunicación directamente relacionado con tu negocio desde casa.
- Honorarios profesionales: Deduzca los honorarios pagados a profesionales, como contables, abogados y asesores, que prestan servicios para su empresa.
- Publicidad y marketing: Deduzca los gastos relacionados con la promoción de su negocio, incluyendo tarjetas de visita, folletos, anuncios en línea y tarifas de alojamiento de sitios web.
- Gastos de viaje: Si viaja por motivos profesionales, deduzca gastos como el billete de avión, el alojamiento, las comidas y los gastos de transporte. Conserva registros detallados y recibos que justifiquen tus deducciones.
- Educación y formación: Deduzca el coste de cursos, talleres y conferencias que mantengan o mejoren las habilidades necesarias para su negocio.
Gastos que no pueden deducirse del impuesto de actividades económicas desde casa
- Gastos personales: No son deducibles los gastos que no estén directamente relacionados con tu negocio, como la compra de alimentos, el ocio personal o la ropa.
- Espacios de uso mixto: Si utiliza una habitación o zona de su casa tanto para fines personales como profesionales, sólo podrá deducir la parte de los gastos que se refieran al uso profesional.
- Gastos de hobby: Si Hacienda considera que tu negocio en casa es un hobby (es decir, que genera pérdidas constantemente y carece de ánimo de lucro), no puedes reclamar deducciones empresariales.
- Gastos no razonables: Las deducciones deben ser ordinarias y necesarias para su negocio. Los gastos extravagantes o innecesarios pueden ser rechazados por el IRS.
¿Cómo preparar la declaración de la renta y controlar las deducciones fiscales de las empresas autónomas?
- Llevar registros precisos: Lleva un registro detallado de todos los ingresos y gastos de la empresa a lo largo del año. Utiliza un programa de contabilidad o una hoja de cálculo para llevar un registro de tus finanzas y mantener los recibos organizados.
- Separe las cuentas empresariales de las personales: Abra cuentas bancarias y tarjetas de crédito separadas para su empresa para evitar mezclar gastos personales y empresariales.
- Entender las leyes fiscales: Mantente informado sobre los cambios en las leyes y normativas fiscales que puedan afectar a las deducciones de tu negocio desde casa. Consulta con un profesional fiscal o asiste a talleres para estar al día.
- Planifique con antelación: Revise sus gastos con regularidad y calcule sus obligaciones fiscales a lo largo del año para evitar sorpresas cuando llegue la temporada de impuestos. Considera la posibilidad de reservar dinero cada mes para cubrir tu factura fiscal prevista.
- Presente los impuestos a tiempo: Esté al tanto de los plazos de presentación de impuestos y presente sus declaraciones a tiempo para evitar sanciones y cargos por intereses.
Como propietario de un negocio desde casa, aprovechar las deducciones fiscales disponibles puede reducir significativamente sus obligaciones fiscales y aumentar sus beneficios.
No olvide consultar a un profesional de la fiscalidad si tiene alguna duda o pregunta sobre su situación específica, y manténgase organizado durante todo el año para que la temporada de impuestos sea coser y cantar.
