¿Cuándo se hacen los impuestos en EE.UU. en 2025?

Si tienes una empresa en Estados Unidos —como una LLC registrada con Openbiz—, es fundamental entender cuándo se presentan los impuestos y qué fechas debes tener en cuenta para evitar multas o suspensiones. El sistema fiscal de Estados Unidos tiene fechas bien definidas cada año, tanto a nivel federal como estatal, y está pensado para que las personas físicas, negocios pequeños y grandes empresas cumplan sus obligaciones de forma organizada.

Calendario fiscal en EE.UU. – Año fiscal 2024 / Declaración en 2025

La temporada de impuestos 2025 corresponde al año fiscal 2024. Es decir, en 2025 declararás todos los ingresos y gastos generados durante el año anterior.

• 15 de enero de 2025
  Pago estimado del cuarto trimestre de 2024.
• 27 de enero de 2025
  El IRS comienza a aceptar declaraciones
• 15 de marzo de 2025
  Fecha límite para LLCs con múltiples socios (Formulario 1065) y S-Corps.
• 15 de abril de 2025 (Fecha oficial de “Tax Day”)
  • Declaración de personas físicas y LLCs de un solo miembro (Formulario 1040 y 5472 + 1120 si aplica)
  • Fecha límite para pagar cualquier impuesto adeudado
  • También es la fecha para presentar Form 4868 si necesitas una extensión
• 16 de junio de 2025
  • Fecha límite para expatriados (quienes viven fuera de EE.UU.)
  • También es la fecha del segundo pago estimado para 2025
• 15 de septiembre de 2025
  Pago estimado del tercer trimestre.
• 15 de octubre de 2025
  Fecha límite si solicitaste una extensión para presentar tu declaración.

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¿Qué pasa si no presento o no pago a tiempo?

Aunque el IRS permite solicitar extensiones de tiempo para presentar, estas no extienden el plazo para pagar. Si tienes impuestos pendientes y no los pagas antes del 15 de abril, podrían aplicarse:

• Multas por presentación tardía
• Intereses diarios sobre el saldo adeudado
• Problemas para renovar tu empresa o mantener cuentas bancarias activas

Por eso, lo más recomendable es presentar y pagar a tiempo, incluso si crees que no tienes obligación de pagar. En muchos casos, las LLCs sin ingresos igual deben reportar actividad ante el IRS.

¿Y si tengo una LLC siendo extranjero?

Este es un punto clave para la comunidad Openbiz. Si eres un emprendedor o empresa de Latinoamérica y tienes una LLC en EE.UU. sin residencia fiscal en el país, tus obligaciones fiscales cambian, pero no desaparecen.

• Declaración de la renta: Si no generaste ingresos "efectivamente conectados" con EE.UU., es probable que no debas pagar impuestos, pero sí declarar.
• Formulario 5472 + 1120: bligatorio para LLCs con un solo dueño extranjero (incluso sin ingresos).
• Sales tax: Si vendes en marketplaces como Amazon, Etsy o Shopify a clientes dentro de EE.UU., podrías tener obligaciones de Sales Tax.

Estar al día con el IRS y tu estado mejora tu reputación financiera y te permite abrir nuevas cuentas, aplicar a plataformas de cobro, o levantar inversión en el futuro.

Buenas prácticas para no olvidar tus fechas fiscales

• Agenda recordatorios con 1 mes de anticipación para cada fecha clave.
• Consulta con un contador especializado en empresas de no residentes.
• Mantén tus ingresos, gastos y operaciones organizados desde el inicio del año.
• Haz tus pagos estimados trimestrales si tienes ingresos regulares.
• Usa herramientas como calendarios fiscales compartidos o alertas automáticas.

¿Necesitas ayuda?

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En Openbiz, acompañamos a emprendedores de toda Latinoamérica para que no solo creen su empresa en EE.UU., sino que la mantengan legal, activa y en orden con el IRS.

• Preparación y presentación de formularios fiscales (5472, 1120, 1040NR)
• Asistencia con extensiones y pagos estimados
• Soporte contable anual
• Evaluación de obligaciones por Sales Tax
• Consultoría fiscal personalizada (en español y 100% online)

El cumplimiento fiscal en EE.UU. no es opcional, pero con la información correcta y el apoyo adecuado, puede ser mucho más sencillo de lo que parece. Conocer las fechas clave del calendario tributario te permite planificar, evitar multas, y mantener tu empresa en EE.UU. funcionando de manera profesional.

Y si estás empezando, no tienes que hacerlo solo: Openbiz te acompaña en cada paso.

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