Julian Drago
6 de junio de 2025
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Saber cómo calcular los taxes en USA es una de las habilidades más importantes para cualquier emprendedor, freelancer o dueño de una LLC en Estados Unidos. El sistema tributario estadounidense puede parecer complejo al principio, pero entender sus fundamentos te permitirá tomar decisiones financieras informadas y evitar sanciones innecesarias.
En esta guía, te explicamos de forma clara cómo funcionan los impuestos federales, qué son los impuestos estimados, cómo se aplican las escalas tributarias y cómo puedes calcular lo que realmente debes pagar. Además, te compartimos consejos clave para que mantengas tu negocio en regla durante todo el año.
Antes de entrar en los cálculos, es importante tener claro qué impuestos podrías estar obligado a pagar:
Los <strong>impuestos estimados</strong> son pagos anticipados que haces al IRS a lo largo del año si no te retienen suficientes impuestos automáticamente (por ejemplo, si eres trabajador independiente o tienes una LLC).
Debes realizar pagos estimados si esperas deber $1,000 o más en impuestos al final del año y no tienes suficientes retenciones hechas por tu empleador (o no tienes empleador)
Los dueños de negocios, freelancers, socios de sociedades o miembros de una LLC son quienes usualmente están obligados a hacer estos pagos.
Debes hacer una proyección razonable de cuánto ganarás en todo el año. Esto incluye:
Si ya llevas varios meses operando, puedes usar tus datos actuales como base.
Resta de tus ingresos brutos las deducciones permitidas. Las más comunes son:
Después de aplicar estas deducciones, obtendrás tu ingreso tributable.
Estados Unidos utiliza un sistema tributario progresivo. Esto significa que a medida que aumentan tus ingresos, pagas un mayor porcentaje de impuestos en ciertos tramos.
A continuación, un ejemplo resumido para 2024 (estado civil: soltero):
Tramo de ingresos Tasa aplicable $0 – $11,600 10% $11,601 – $47,150 12% $47,151 – $100,525 22% $100,526 – $191,950 24% $191,951 – $243,725 32% $243,726 – $609,350 35% Más de $609,350 37%
📌 Importante: La tasa no se aplica sobre el total, sino por tramo. Esto se conoce como impuesto marginal.
Ejemplo: si ganas $90,000 y eres soltero, pagarás:
Suma todos esos valores y obtendrás tu impuesto federal estimado.
La tasa marginal es el porcentaje que aplicas al último tramo de tus ingresos.
La es lo que realmente pagas en promedio, considerando todos los tramos.
Por ejemplo, si pagara 18.000 $ de impuestos sobre 90.000 $ de ingresos, su tipo impositivo efectivo sería del 20%.
El IRS divide el año fiscal en cuatro periodos. Si debes hacer pagos estimados, debes realizarlos en estas fechas:
Puedes pagar por:
Si no haces tus pagos estimados o pagas una cantidad inferior, puedes recibir una multa.
El IRS considera que estás en regla si:
Además de las deducciones estándar, puedes considerar:
Además, tener una estructura legal adecuada (como una LLC con elección S-Corp) puede ayudarte a reducir tus obligaciones fiscales si tu nivel de ingresos lo justifica.
Sí, aunque no todos los estados cobran impuesto sobre la renta. Por ejemplo, estados como Texas o Florida no aplican este tipo de impuesto, mientras que California y Nueva York sí tienen tasas significativas.
Asegúrate de conocer las normativas de tu estado de operación.
¿Qué formulario debo usar para los pagos estimados?
El Formulario 1040-ES es el más común para personas físicas. También puedes usar hojas de trabajo para calcular trimestre a trimestre.
¿Qué pasa si me equivoco al estimar mis ingresos?
Puedes ajustar tu cálculo en los pagos siguientes. Es preferible estimar de más que de menos.
¿Qué deducciones puede usar una LLC?
Gastos operativos, sueldos, servicios profesionales, software, marketing, transporte y más. Todo debe estar debidamente documentado.
¿Puede Openbiz ayudarme a calcular mis impuestos?
¡Por supuesto! Te asesoramos en cada paso para que sepas exactamente qué debes pagar, cuándo y cómo hacerlo correctamente.
En Openbiz ayudamos a emprendedores y freelancers a entender y cumplir con sus obligaciones fiscales en Estados Unidos. Calculamos tus impuestos estimados, te guiamos en el uso correcto de deducciones y nos aseguramos de que presentes tus declaraciones sin errores.
✅ Evita sanciones, mejora tu planificación financiera y gana tranquilidad.
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